Risikolebensversicherung

Rechnen Sie nicht mit einem Vielfachen Ihres Gehalts, sondern von unten: erst die Kosten, die weiterlaufen, dann das offene Darlehen, dann das, was an gesetzlicher Hinterbliebenenversorgung und eigenem Einkommen tatsächlich ankommt. Die Differenz, multipliziert mit der Zahl der Jahre, die überbrückt werden müssen, ergibt die Summe. Als Plausibilitätsprüfung am Ende gelten drei bis fünf Brutto-Jahresgehälter zuzüglich der offenen Darlehen. Die Laufzeit richtet sich nach demselben Bedarf: bis das jüngste Kind wirtschaftlich auf eigenen Beinen steht, bei einer Finanzierung bis zur Tilgung. Setzen Sie sie im Zweifel eher zu lang an – kündigen können Sie jederzeit, verlängern meistens nicht.

Weniger, als die meisten annehmen – und wer weder verheiratet noch verpartnert war, bekommt als Partner gar nichts. Die ersten drei Monate läuft die Rente der verstorbenen Person in voller Höhe weiter, das Sterbevierteljahr. Danach gibt es die kleine Witwen- oder Witwerrente mit 25 Prozent der Rente, die der verstorbenen Person wegen voller Erwerbsminderung zugestanden hätte, und zwar längstens 24 Monate. Die große Rente mit 55 Prozent setzt voraus, dass Sie ein Kind unter 18 erziehen, erwerbsgemindert sind oder die Altersgrenze erreicht haben – im Todesjahr 2026 sind das 46 Jahre und 6 Monate (§ 242a SGB VI), bis 2029 steigt sie stufenweise auf 47. In allen Fällen muss die Ehe mindestens ein Jahr bestanden haben. Kinder erhalten 10 Prozent als Halbwaise, 20 Prozent als Vollwaise. Dazu kommt die Einkommensanrechnung: Was über dem Freibetrag von 1.122,53 Euro im Monat liegt – so viel seit dem 1. Juli 2026, je waisenrentenberechtigtem Kind 238,11 Euro mehr –, kürzt die Rente um 40 Prozent des übersteigenden Betrags.

Eine pauschale Zahl wäre unseriös, weil fünf Größen den Beitrag bestimmen: Eintrittsalter, Gesundheitszustand, Versicherungssumme, Laufzeit und Raucherstatus. Dazu kommen Zuschläge für riskante Hobbys und für einzelne Berufe. Am stärksten wirkt das Alter, und dafür gibt es einen sachlichen Grund: Versicherer kalkulieren mit Sterbetafeln, also mit der Wahrscheinlichkeit, dass der Todesfall in die Laufzeit fällt. Ein früher Abschluss ist deshalb dauerhaft günstiger und nicht nur am Anfang. Zwei Stellschrauben haben mit dem Risiko nichts zu tun: die Zahlweise – jährlich ist in der Regel günstiger als monatlich – und die Überschussverwendung, aus der sich der Abstand zwischen Zahl- und Bruttobeitrag ergibt. Und zur häufigsten Sorge: Bei den gängigen Anbietern genügen bis zu einer Summe von rund 500.000 Euro die Gesundheitsfragen im Antrag. Eine ärztliche Untersuchung kommt erst darüber oder bei höherem Eintrittsalter dazu; die Schwelle ist von Haus zu Haus verschieden.

Sie kann reichen, ist aber selten die bessere Lösung. Angeboten wird sie beim Kreditabschluss, und sie deckt neben dem Todesfall meist auch Arbeitsunfähigkeit und Arbeitslosigkeit ab – das macht sie teuer. Der Verbraucherzentrale Bundesverband hat 2025 Fälle dokumentiert, in denen die Prämie 21 bis 29 Prozent der Kreditsumme ausmachte, und beziffert die Leistungsquoten der meisten Anbieter mit unter 3 Prozent. Der Gesetzgeber hat nachgezogen: Seit Juli 2022 ist die Abschlussprovision auf 2,5 Prozent des Darlehensbetrags gedeckelt, und seit dem 1. Januar 2025 darf der Versicherungsvertrag erst eine Woche nach dem Darlehensvertrag geschlossen werden. Diese Wochenfrist gilt allerdings nur für allgemeine Verbraucherdarlehen – bei einer Immobilienfinanzierung greift sie nicht. Eine Risikolebensversicherung nach Tilgungsplan erfüllt denselben Zweck, bleibt aber Ihr Vertrag: frei wählbar, frei kündbar, und das Bezugsrecht bestimmen Sie.

An dieser Frage hängt die Steuer, und gestellt wird sie fast immer zuletzt. Ehepaare sind am einfachsten dran: Der erbschaftsteuerliche Freibetrag liegt bei 500.000 Euro, bei Kindern bei 400.000 Euro, da bleibt die Leistung meistens steuerfrei. Unverheiratete Paare haben nur 20.000 Euro und dazu den höchsten Steuersatz. Für sie und für Geschäftspartner ist die Antwort die Überkreuzversicherung: Jeder schließt einen eigenen Vertrag auf das Leben des anderen ab, ist dort selbst Versicherungsnehmer und bezugsberechtigt und zahlt die Beiträge auch selbst. Der Überlebende bekommt die Leistung dann aus seinem eigenen Vertrag – ein Erwerb von Todes wegen liegt damit nicht vor. Ein gemeinsamer Vertrag auf verbundene Leben ist meist die schlechtere Wahl: Er zahlt nur einmal, danach steht der Überlebende ohne Schutz da. Bei Gesellschaftern gilt dasselbe Prinzip – Versicherungsnehmer ist der Mitgesellschafter, der später den Anteil auszahlen muss. Und beim Bezugsrecht: Ein widerrufliches können Sie jederzeit ändern, ein unwiderrufliches nicht mehr, dafür ist es gegen spätere Zugriffe geschützt.

Einkommensteuer fällt nicht an. Die Erbschaftsteuer ist eine andere Sache: Zahlt der Versicherer aus einem Vertrag, den die verstorbene Person selbst abgeschlossen hatte, an jemand anderen aus, gilt das als Erwerb von Todes wegen – auch wenn das Geld nie im Nachlass war. Ob daraus eine Steuer wird, entscheiden die Freibeträge aus der Frage davor. Rechnen Sie damit, dass das Finanzamt davon erfährt: Versicherer müssen eine Auszahlung an eine andere Person als den Versicherungsnehmer anzeigen, bevor sie überweisen, und zwar ab 5.000 Euro. Die Gestaltung im Einzelfall gehört zum Steuerberater – ich ordne ein, ich berate nicht steuerlich.

Nach drei Jahren ja, und dann wie bei jeder anderen Todesursache. Das Gesetz schließt die Leistung nur aus, wenn die versicherte Person sich innerhalb von drei Jahren nach Vertragsschluss vorsätzlich selbst tötet (§ 161 VVG); eine Ausnahme gilt, wenn die Tat in einem Zustand krankhafter Störung der Geistestätigkeit geschah, der die freie Willensbestimmung ausschloss. Zwei Dinge werden dabei übersehen. Zu Ihren Lasten darf von dieser Regel nicht abgewichen werden – eine längere Frist wäre nur in einer Einzelvereinbarung möglich, nicht in den Bedingungen. Und wird die Versicherungssumme später erhöht, beginnt die Frist für den erhöhten Teil in der Regel neu.